第一章 总则 第一条 为规范优先股发行和交易行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《国务院关于开展优先股试点的指导意见》及相关法律法规，制定本办法。 第二条 本办法所称优先股是指依照《公司法》，在一般规定的普通种类股份之外，另行 发行人及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。 财务与会计 最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。 发文单位：中国证券监督管理委员会 . 文 号：中国证券监督管理委员会令第97号 . 发布日期：2014-3-21. 生效日期：2014-3-21 《优先股试点管理办法》已经2013年12月9日中国证券监督管理委员会第16次主席办公会会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。 优先股: 未披露: 未披露 20161231-20171231 非控制性权益的赎回 普通股发行： 股票期权和限售性股票计划 净出售普通股 2017-12-31: 2017-11-03: 6603.70: 未披露: 定期报告 本次发行、本次非公开发行、本次 发行优先股、本次优先股发行 指 本行通过非公开发行方式，向合格 投资者发行不超过3.5亿股优先 股、募集资金不超过350亿元的行 为 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中国银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 优先股发行价格和票面股息率应当 公允、合理，不得损害股东或其他利益相关方的合法利益，发行价格不得低 于优先股票面金额。非公开发行优先股的票面股息率不得高于最近两个会计 年度的年均加权平均净资产收益率。 (4) 不得发行可转换为普通股的优先股。
5.2普通股筹资 普通股筹资是公司制企业权益筹资的主要形式之一。 股份的发行，实行公平、公正的原则。 公司的股份采取股票的形式。 股票是公司签发的证明股东所持股份的凭证。 股票应当载明公司名称、股票种类、票面金额及代表 的股份数、股票编号等主要事项。 权益性投资,是企业筹集资金的一种基本的金融工具。投资者持有某企业的权益性证券，代表在该企业中享有所有者权益，普通股和优先股就是常见的权益性证券。权益性投资形成投资方与被投资方的所有权与经营权的工资，投资方拥有与股权相对应的表决权。
优先股筹资方式风险及对策分析 作者： 朱雅琴 摘要： 优先股试点管理办法政策的颁布，满足条件的企业相继公布了发行优先股的预案。 但是，发行优先股筹资存在一定的风险，这种风险既来自于企业方面，也来自于政策法规。 中国财经门户网站东方财富网(www.eastmoney.com)博客频道——东方财富博客,拥有实时的推荐评论股市的博文,最具人气的财经博客排行榜,还有最热门财经名人博主人气榜。东方财富博客万博园中名人博主为您指点股市,评述财经新闻。 贵阳银行非公开发行优先股发行情况报告书 2018-12-04; 贵阳银行：非公开发行优先股募集资金实收情况验资报告 2018-12-04; 贵阳银行：北京市金杜律师事务所关于贵阳银行股份有限公司非公开发行优先股发行过程和认购对象合规性的法律意见书 2018-12-04 累计优先股 非累积优先股 有利于保障普通股收益和控制权: 优先股票每股收益是固定的，只要净利润增加并且高于优先股股息，普通股每股收益就会上升，优先股票无表决权，因此不影响普通股股东对企业的控制权，也基本上不会稀释原普通股的权益 非上市商业银行发行优先股的，应当按照证监会有关要求，纳入非上市公众公司监管，遵守《优先股试点管理办法》《非上市公众公司监督管理办法》（证监会令第96号）及有关监管指引的规定，合法规范经营，股份集中托管，依法履行信息披露义务，年度财务
【2016年】关于优先股在我国中小股东合法权益保护中的可行性分 … 三、优先股本土化的可行性分析 优先股是国外通行的一种股票种类，我国证券市场上也曾一度出现过优先股的 身影，据资料记载，如杭州天目山药业股份有限公司曾于1995年将一部分国有 股转化为优先股l深圳万科公司也曾于1997年发行过优先股。 证券公司风险控制指标计算标准规定 等。非权益类证券及其衍生品包括：债券、非权益类基金、国债期货、债券远期、利率互换、外汇衍生 品、单一产品、集合及信托产品、大宗商品现货和衍生品、非权益类期权、信用衍生品等。 2. 指数成分股包含属于当地市场前三大综合指数成分股的境外股票。 埃塞克斯信托(ESS) 股本结构_F10_同花顺金融服务网
资本市场 优先股对发行主体资本结构的影响 ——基于优先股权益性证券或债务性证券属性的视角 赖衍禹 （华东政法大学 中国上海 201620） 摘 要 ： 优先股在我国资本市场的成长时间不长，但带来的冲击却不容忽视。 所谓优先股股票是指持有该种股票股东的权益要受一定的限制。优先股股票的发行一般是股份公司出于某种特定的目的和需要，且在票面上要注明"优先股"字样。那么发行优先股有什么优缺点？小编为你整理了关于发行优先股的优缺点的资料。 发行优先股的优点 作者：仲利波优先股指的是在普通种类股份之外的股份，其股份持有人优先于普通股股东分配公司利润和剩余财产，但是参与公司决策管理等权利受到限制。本文旨在通过比较分析各非商业银行上市公司非公开发行的优先股方… 优先股或成股东捍卫控制 权利 以公开或非公开方式发行优先股，公开发行的优先股进入交易所系统集中交易，非上市公司可采取私募发行，也可 在这种情况下，该强制可转换优先股整体是一项负债。 例：甲公司发行了名义金额人民币100元的可转换优先股，在不考虑转股特征的情况下该优先股满足权益定义。合同条款约定，投资人可以选择在3年后以每100元的优先股转换为5股甲公司的普通股。 2010年2月，fasb召开以"具有权益属性的金融工具"为主题的会议，将下列金融工具列为权益工具：①符合特定要求的赎回工具和可回售工具；②被要求在未来某一特定日期或某一确定能够发生的特定事项发生时转换为特定数量普通股的优先股，即"以固定换固定 权益性证券,权益性证券是指代表发行企业所有者权益的证券，如股份有限公司发行的普通股股票。权益性证券是一种基本的金融工具，是企业筹集资金的主要来源。投资者持有某企业的权益性证券代表在该企业中享有所有者权益，普通股和优先股就是常见的权益性证券。